Сингапур IV: ПОД/ФТ и комплаенс
Законодательство о противодействии отмыванию денег — та часть сингапурского режима цифровых активов, от которой зависит, переживёт ли бизнес встречу с собственными клиентами. Лицензию на платёжные услуги можно получить, имея капитал, бизнес-план и терпение. Сохранить её позволяет лишь ежедневная дисциплина, которую Денежно-кредитное управление Сингапура (MAS) проверяет строже, чем любой другой аспект бизнеса в сфере цифровых платёжных токенов (DPT). Причина историческая. Единственный провал, который Сингапур никогда не прощал своему финансовому центру, — это отмывание иностранных преступных доходов через его учреждения. Аресты в августе 2023 года, вскрывшие более 3 млрд сингапурских долларов (S$ 3 млрд) запятнанных активов, закрепили этот приоритет на десятилетие вперёд.
В этой части излагается сингапурская система противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) в том виде, в каком она применяется к поставщикам услуг в сфере DPT, поставщикам услуг в сфере цифровых токенов, а также к юристам, доверительным управляющим и комплаенс-офицерам, которые с ними работают. Изложение начинается с архитектуры (законы, уведомления и руководства MAS, уровень ФАТФ), а затем переходит к операционным обязанностям в том порядке, в котором с ними сталкивается комплаенс-офицер: надлежащая проверка клиентов, правило о передаче информации (travel rule), сообщения о подозрительных операциях, санкции. Делу на 3 млрд сингапурских долларов и практике принудительного исполнения посвящены отдельные главы, поскольку они показывают, как на самом деле действуют MAS и Департамент по коммерческим делам. Заключительная глава обращается к проблеме, с которой на практике сталкивается большинство читателей этой книги: как вести единую программу ПОД для компании в Цуге, находящейся под надзором швейцарской саморегулируемой организации, и сингапурской компании с лицензией крупной платёжной организации.
Швейцарским аналогом этой части является часть F. Там, где два режима сравниваются, здесь сравнение проводится с сингапурской стороны, а в части F — со швейцарской, чтобы каждую часть можно было читать самостоятельно. Часть K посвящена периметру лицензирования по Закону о платёжных услугах 2019 года и Закону о финансовых услугах и рынках 2022 года. Часть N посвящена уголовному преследованию и возврату активов, а часть M — налоговым предикатным преступлениям. Там, где темы пересекаются, эта часть ссылается на указанные части и не повторяет их.
Два предупреждения для читателя из страны континентального права. Во-первых, сингапурское законодательство о ПОД многоуровнево, и у этого нет швейцарского аналога. Уголовные обязанности закреплены в законах парламента. Подробные обязанности по ведению деятельности содержатся в уведомлениях MAS, имеющих силу закона, а толкование — в руководствах MAS, которые не обязательны, но на практике имеют решающее значение. Комплаенс-офицер, читающий только закон, упустит большую часть правил. Во-вторых, в Сингапуре применяется стандарт «разумного финансового учреждения», и MAS проверяет его соблюдение в ходе выездных инспекций и тематических проверок. Комплаенс на бумаге выявляется быстро. Практические советы в этой части написаны для читателей, которые хотят пройти эту проверку.
Только для общего ознакомления. Статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026.