Противодействие отмыванию денег: CDSA, уведомления MAS и оценки ФАТФ
Финансовый центр, принимающий деньги со всего мира, должен уметь объяснить, откуда эти деньги пришли. Сингапур выстраивал свой ответ слоями на протяжении более чем трёх десятилетий. Первый слой — уголовный закон, который делает отмывание преступных доходов преступлением и позволяет государству их конфисковать. Второй состоит из уведомлений Денежно-кредитного управления Сингапура (MAS), обязывающих банки, управляющих фондами, трастовые компании и другие учреждения знать своих клиентов и следить за их операциями. Третий — система отчётности, которая направляет подозрения в подразделение финансовой разведки в структуре полиции. Над этими слоями стоит международный стандарт Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ/FATF), эксперты которой периодически посещают Сингапур и публично выставляют стране оценки.
В этой главе описан каждый из этих слоёв и то, как он работает на практике. Она начинается с Закона о коррупции, незаконном обороте наркотиков и других тяжких преступлениях (конфискации доходов) (Corruption, Drug Trafficking and Other Serious Crimes (Confiscation of Benefits) Act), известного по инициалам как CDSA. Затем рассматриваются уведомления о надлежащей проверке клиентов, система сообщений о подозрительных операциях и две последние взаимные оценки — 2016 и 2026 годов. Последний раздел посвящён реформам, последовавшим за делом об отмывании денег 2023 года. Самому делу, как и делу 1MDB и санкциям, которые MAS наложило на отдельные учреждения, посвящена глава E.VI. Отнесение налоговых преступлений к предикатным преступлениям рассматривается в главе E.II, санкции — в главе H.IV, а корпоративная уголовная ответственность — в главе H.V.
Женевский том посвящает той же теме главу своей части H — о борьбе с отмыванием денег и о публичных должностных лицах. Два центра, связанные общим международным стандартом и во многом общими клиентами, сталкиваются с одной и той же дилеммой. Центр управления капиталом живёт за счёт конфиденциальности, режим противодействия отмыванию денег — за счёт раскрытия информации. То, как каждый центр примиряет одно с другим, многое говорит о его институтах. К этому вопросу обращается сравнение в конце главы.
Главное
Сингапур устанавливает уголовную ответственность за отмывание денег в CDSA. В 1992 году этот закон был направлен против доходов от наркоторговли, а сегодня охватывает длинный перечень тяжких преступлений, совершённых в Сингапуре или за рубежом. С 2024 года закон наказывает также за отмывание по легкомыслию и по небрежности и за некоторые формы поведения денежных курьеров (money mule). Ещё одна поправка, действующая с ноября 2024 года, освобождает обвинение от необходимости доказывать, что отмываемое имущество в действительности является преступным доходом. MAS Notice 626 и аналогичные уведомления для других секторов требуют надлежащей проверки клиентов, усиленных мер в отношении публичных должностных лиц и подтверждения источника благосостояния. Каждый, кто в ходе деловой деятельности подозревает связь имущества с преступлением, обязан сообщить об этом в Бюро по сообщениям о подозрительных операциях, которое в 2024 году получило 85 988 сообщений. По итогам оценки ФАТФ, опубликованной в мае 2026 года, Сингапур поставлен в обычный режим последующего контроля, хотя эксперты критиковали низкие санкции и слабости в прозрачности сведений о бенефициарных владельцах.
Только для общего ознакомления. Статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026.