Банки и финансовые учреждения
Мы швейцарский банк. Можем ли мы предлагать хранение и торговлю криптоактивами без новой лицензии? Да. Банковская лицензия охватывает хранение и торговлю криптоактивами как вспомогательные услуги при условии уведомления FINMA об изменении деятельности. Банк должен соблюдать требования к капиталу по вложениям в криптоактивы в том виде, в каком FINMA внедрила Базельский стандарт, правила о выделении активов по ст. 16 п. 1bis BankG и правила ПОД для криптоопераций. До начала оказания услуги FINMA ожидает анализа рисков, бизнес-плана и подтверждения операционной готовности.1
Мы сингапурский банк. Что мы можем делать с цифровыми активами? Хранение DPT и торговля ими для клиентов требуют освобождения или лицензии по PSA (банки пользуются освобождением в силу своей банковской лицензии для большинства платёжных услуг), а также соблюдения уведомлений о DPT. Токенизированные депозиты и участие в пилотных проектах Project Guardian осуществляются в рамках регуляторной «песочницы» MAS и пилотных механизмов. Розничное распространение DPT ограничено мерами по доступу потребителей, и MAS не рекомендовало банкам предлагать торговлю DPT розничным клиентам.2
Клиент хочет внести на счёт средства от продажи токенов. Что у него запросить? Меморандум о квалификации или заключение FINMA, документацию по продаже токенов, список покупателей и доказательства их онбординга, запись о поступлениях в блокчейне, цепочку конвертации в фиат, налоговый режим поступлений и план их использования. Продажа токенов, при которой покупатели проходили онбординг через авторитетного поставщика услуг ПОД и по которой есть заключение FINMA, приемлема для банка. Продажа токенов, принимавшая анонимные покупки, неприемлема, какой бы ни была сумма.3
Как учитывать переданный клиентом в стейкинг ETH для целей капитала и выделения активов? В Швейцарии руководство FINMA 2023 года позволяет банку рассматривать активы в стейкинге как активы на хранении, подлежащие выделению по ст. 16 BankG, при пяти условиях. Активы остаются закреплёнными за клиентом, клиент сам дал поручение на стейкинг, валидатор идентифицирован, риски слэшинга и вывода из стейкинга раскрыты, а банк не объединяет эти активы со своими. Активы, переданные в стейкинг на иных условиях, являются депозитами и входят в конкурсную массу банка. В Сингапуре поставщикам услуг с DPT запрещён стейкинг для розничных клиентов, а для аккредитованных инвесторов условия хранения должны урегулировать вопросы права собственности и рисков.4
Кошелёк клиента помечен как получивший средства из миксера, находящегося под санкциями. Что делать? Рассматривать это как санкционный сигнал и сигнал ПОД с документированным расследованием. Установите, прямая ли это связь (клиент совершал операции с санкционным адресом) или косвенная (средства прошли через промежуточные адреса). Прямая связь с адресом из списков SECO или OFAC в Швейцарии является запрещённой операцией, если адрес внесён в список SECO, а в остальных случаях — серьёзным индикатором риска. Задокументируйте анализ, рассмотрите сообщение в MROS или STRO, заморозьте активы, если достигнут порог для сообщения, и не информируйте клиента о сообщении. К расследованию применяются процедуры travel rule и проверки кошельков из главы II.5
Нужно ли проверять кошельки контрагентов при переводах, подпадающих под travel rule? Да, в обеих странах, хотя содержание обязанности различается. Швейцария требует идентифицировать VASP контрагента, а для некастодиальных кошельков — проверить, что клиент их контролирует. Сингапур требует надлежащей проверки контрагента по PSN02 и риск-ориентированных мер для некастодиальных кошельков. Перевод контрагенту, который не может получить данные по travel rule, следует считать высокорисковым, и многие учреждения полностью его блокируют.6
Примечания
- BankG, ст. 3 абз. 2 и ст. 16 п. 1bis; внедрение FINMA через циркуляры пруденциального стандарта BCBS по вложениям в криптоактивы (SCO60); см. часть E, глава II, и часть O, глава V. ↩
- Payment Services Act 2019, s. 13 (освобождённые поставщики платёжных услуг) и First Schedule; меры MAS по доступу потребителей; см. часть K, главы III и VII. ↩
- Часть F, глава III, и часть P, глава IX. ↩
- FINMA Guidance 08/2023 от 20 декабря 2023 г.; меры MAS по доступу потребителей; см. часть E, глава VIII, и часть K, глава VIII. ↩
- GwG, ст. 9 и 10; Закон об эмбарго (EmbG); CDSA s. 45; см. часть F, главы V и VII, и часть L, главы IV и VI. ↩
- GwV-FINMA, ст. 10; MAS Notice PSN02; см. часть F, глава IV, и часть L, глава III. ↩
Только для общего ознакомления. Статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026.